Oświadczenie Vienna Life Towarzystwa Ubezpieczeń na Życie S.A. Vienna Insurance Group na podstawie rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2019/2099 z 27 listopada 2019 r w sprawie ujawniania informacji związanych ze zrównoważonym rozwojem w sektorze usług finansowych („SFDR”).
Informacje ogólne na temat ujawnień
Ujawniając informacje związane ze zrównoważonym rozwojem spełniamy wymogi prawne wynikające z SFDR. SFDR nakłada na nas obowiązki dotyczące przejrzystości w odniesieniu do:
Zgodnie z SFDR mamy m. in. obowiązek ujawniania na stronie internetowej określonych informacji na temat naszej działalności (ujawnienia na poziomie podmiotu) oraz o naszych produktach finansowych (ujawnienia na poziomie produktu) [2]. W związku z tym w kolejnych zakładkach publikujemy ujawnienia dotyczące następujących obszarów.
Poniżej opisaliśmy naszą strategię wprowadzenia do działalności Ryzyka dla zrównoważonego rozwoju w procesie podejmowania decyzji inwestycyjnych [1]. Jest ona oparta o polityki i strategie opracowane na poziomie Grupy VIG, w szczególności o Grupy VIG, która nas bezpośrednio obowiązuje i którą wprowadziliśmy po dokonaniu oceny uwarunkowań na poziomie naszej spółki.
Strategia w ramach inwestycji własnych
Strategia odpowiedzialnych inwestycji Grupy VIG, którą stosujemy w działalności naszej spółki, obejmuje swoim zakresem bezpośrednie inwestycje w papiery wartościowe (z wyłączeniem emitowanych przez państwa, kraje, samorządy i organizacje ponadnarodowe). W ramach tej strategii nasza spółka:
Węgiel energetyczny
Spalanie węgla energetycznego jest jedną z głównych przyczyn emisji gazów cieplarnianych i tym samym globalnych zmian klimatycznych. Szczyt Klimatyczny w Paryżu w 2015 roku postawił sobie za cel ograniczenie globalnego ocieplenia do poziomu nieprzekraczającego 1,5°−2°C. Na podstawie tego celu w Grupie VIG oceniamy zaangażowanie spółek w następujących obszarach:
Mierzony jest udział tych działalności w całkowitym biznesie ocenianych spółek. Nowe bezpośrednie inwestycje w spółki są wykluczone, jeśli którykolwiek z poniższych progów jest przekroczony:
Grupa VIG przyjęła, że istniejące inwestycje na poziomie Grupy VIG zostaną zredukowane o więcej niż 50% do końca 2025 roku w porównaniu do roku bazowego 2019, a całkowicie wyeliminowane nastąpi najpóźniej do końca 2035 roku.
Niekonwencjonalna ropa i gaz
Nowe bezpośrednie inwestycje w spółki, które uzyskują więcej niż 5% swoich przychodów z niekonwencjonalnej ropy i gazu, są wykluczone. Dotyczy to przychodów z piasków bitumicznych, łupków naftowych (złożonych w bogate kerogeny), gazu łupkowego, ropy łupkowej, gazu z pokładów węgla i metanu pokładowego.
Istniejące inwestycje o ustalonej dacie zapadalności mogą być utrzymywane do daty ich indywidualnej zapadalności, natomiast inwestycje bez daty zapadalności musiały zostać wyeliminowane najpóźniej do końca 2023 roku.
Broń zakazana
Nie inwestujemy w spółki, które produkują lub handlują bronią zakazaną. Definiujemy broń zakazaną jako sprzęt obronny, którego użycie i produkcja powodują znaczne cierpienie i są regulowane przez różne międzynarodowe konwencje [2]. Oceniane jest zaangażowanie spółek w następujących obszarach:
Aby zminimalizować ryzyko związane z zaangażowaniem, nie określono progu sprzedaży dla broni zakazanej. Spółki zaangażowane w te obszary są wykluczane w każdym przypadku. Dotyczy to również partnerów detalicznych. W przypadku państw, krajów, samorządów i organizacji ponadnarodowych ma to zastosowanie (bez względu na ogólne wyłączenie tych emitentów z zakresu), jeśli Rada Bezpieczeństwa ONZ nałożyła sankcje międzynarodowe na tych emitentów za naruszenie któregokolwiek z powyższych porozumień.
Naruszenia UN Global Compact i praw człowieka
Nowe bezpośrednie inwestycje w spółki, które poważnie naruszają prawa człowieka lub naruszają zasady UN Global Compact, są wykluczone. Zasady te obejmują prawa człowieka, prawa pracownicze, kwestie środowiskowe oraz działania antykorupcyjne.
Istniejące inwestycje o ustalonej dacie zapadalności mogą być utrzymywane do daty ich indywidualnej zapadalności, natomiast inwestycje bez daty zapadalności musiały zostać wyeliminowane najpóźniej do końca 2023 roku.
Strategia w ramach inwestycji w UFK
Produktami finansowymi, które oferujemy są ubezpieczenia na życie z UFK. W ich ramach dajemy klientom dostęp do szerokiej oferty inwestycyjnej opartej o fundusze inwestycyjne reprezentujące zróżnicowane klasy aktywów. Dążymy do tego, aby w każdej klasie aktywów zapewnić klientom dostęp do UFK opartego o fundusz inwestycyjny będący Produktem promującym zrównoważony rozwój. W ofercie UFK znajdują się także Produkty mające na celu zrównoważone inwestycje, jednakże nie dążymy do ich uwzględnienia w każdej klasie aktywów. Szczegółowe informacje, czy dane ubezpieczenie na życie z UFK umożliwia inwestycje w fundusze inwestycyjne będące Produktami promującym zrównoważony rozwój lub Produktami mającymi na celu zrównoważone inwestycje znajdują się w dokumentacji produktowej.
Wpływ Ryzyk dla zrównoważonego rozwoju na wartość jednostek uczestnictwa poszczególnych UFK uzależniony jest od tego, w jaki fundusz inwestycyjny lokowane są środki. Wpływ Ryzyk dla zrównoważonego rozwoju na zwrot z tytułu portfela jest zależny od składu portfela UFK, który ustala klient.
Współpracując z zarządzającymi funduszami i portfelami inwestycyjnymi wprowadzamy Ryzyka dla zrównoważonego rozwoju w sposób opisany poniżej.
Przeprowadzamy ocenę podmiotów zarządzających funduszami i portfelami inwestycyjnymi. Ocena obejmuje swym zakresem m. in. Ryzyka dla zrównoważonego rozwoju w odniesieniu do podejmowanych przez poszczególnych zarządzających decyzji inwestycyjnych. W celu weryfikacji i oceny wpływu Ryzyk dla zrównoważonego rozwoju na potencjalny zwrot z inwestycji w ramach oferowanych produktów, zwracamy się do podmiotów zarządzających aktywami i funduszami inwestycyjnymi o informację w tym zakresie.
Przypisy:
[1] Art. 3 ust. 1 SFDR.
[2] M. in.: Konwencja o Zakazie Użycia Min Przeciwpiechotnych, Traktat o Nierozprzestrzenianiu Broni Jądrowej, Konwencje o Broni Biologicznej i Chemicznej.
Przed Połączeniem oświadczenie dotyczące głównych niekorzystnych skutków decyzji inwestycyjnych dla Czynników zrównoważonego rozwoju (ujawnienia na poziomie podmiotu) spełniające wymogi SFDR [1] znajdowały się na stronie internetowej Compensa Towarzystwa Ubezpieczeń na Życie S.A. Oświadczenia te publikujemy poniżej.
Pobierz Oświadczenie o głównych niekorzystnych skutkach (PAI) za rok 2023
Pobierz Oświadczenie o głównych niekorzystnych skutkach (PAI) za rok 2022
Po Połączeniu oświadczenie dotyczące głównych niekorzystnych skutków decyzji inwestycyjnych na Czynniki zrównoważonego rozwoju (ujawnienie na poziomie podmiotu) publikujemy jako Vienna Life Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie S.A. Vienna Insurance Group [2]. Pierwsze oświadczenie w tym zakresie obejmie rok 2024 i będzie opublikowane w roku 2025.
Przypisy:
[1] Art. 4 ust. 3 SFDR
[2] Wcześniej Compensa Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie S.A., która w wyniku Połączenia przejęła majątek dwóch pozostałych spółek z Grupy VIG i przyjęła nazwę Vienna Life Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie S.A. Vienna Insurance Group. Więcej informacji na temat Połączenia znajduje się w sekcji Informacje ogólne na temat ujawnień pod hasłem Połączenie.
Nasza Polityka wynagrodzeń jest oparta o obowiązujące przepisy prawa [1], wytyczne organów nadzoru [2] oraz Politykę wynagrodzeń Grupy VIG. Zakłada ona spójność z wprowadzeniem do działalności spółki Ryzyk dla zrównoważonego rozwoju w poniżej opisany sposób [3].
Zgodnie z Polityką wynagrodzeń system wynagrodzeń nie może wiązać się z nadmiernym ryzykiem w świetle strategii zarządzania ryzykiem, którą stosujemy (w tym zachęcać do podejmowania nadmiernego ryzyka kosztem spółki lub jej interesariuszy). Strategia zarządzania ryzykiem identyfikuje jako ryzyko, które może być uznane za nadmierne, m. in. Ryzyka dla zrównoważonego rozwoju.
Polityka wynagrodzeń kieruje się zasadą odroczenia zapłaty wynagrodzenia zmiennego zorientowaną na zrównoważony rozwój spółki. Zgodnie z nią tylko część premii za dany rok finansowy kadry zarządzającej zostaje wypłacona po jego zamknięciu. Pozostała części premii zostaje rozdzielona do wypłaty w równych częściach na kolejne lata finansowe i jest wypłacana z uwzględnieniem zrównoważonego rozwoju spółki. W ten sposób Polityka wynagrodzeń ma zmierzać do realizacji długofalowych interesów i zrównoważonego rozwoju spółki oraz zapobiegać na skupieniu się kadry zarządzającej wyłącznie na krótkoterminowej optymalizacji.
W ramach wynagrodzenia zmiennego wyznaczane są określone cele finansowe i niefinansowe. Wśród celów niefinansowych dążymy do wyznaczania celów powiązanych ze zrównoważonym rozwojem. Zgodnie z Polityką wynagrodzeń Grupy VIG odpowiednie cele związane z wynagrodzeniem zmiennym mają promować m. in. świadomość dotyczącą społecznej odpowiedzialności dużego przedsiębiorstwa.
Przypisy:
[1] W szczególności: Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady 2009/138/WE z dnia 25 listopada 2009 r. w sprawie podejmowania i prowadzenia działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej (Wypłacalność II) oraz Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2015/35 z dnia 10 października 2014 r. uzupełniające dyrektywę Parlamentu Europejskiego i Rady 2009/138/WE w sprawie podejmowania i prowadzenia działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej (Wypłacalność II)
[2] W szczególności: Wytyczne dotyczące systemu zarządzania EIOPA-BoS-14/253 EN
[3] Art. 5 ust. 1 SFDR
Ujawnienia w zakresie niekorzystnych skutków dla zrównoważonego rozwoju odnoszące się do każdego z naszych produktów finansowych uwzględniliśmy w jego dokumentacji produktowej [1], która znajduje się na naszej stronie internetowej.
Przypisy:
[1] Art. 7 ust. 1 SFDR
Informacje na temat naszych Produktów promujących zrównoważony rozwój wraz z wymaganymi przez prawo informacjami [1] znajdują się na naszej stronie internetowej.
Obecnie nie oferujemy samodzielnych Produktów mających na celu zrównoważone inwestycje. Nasze produkty finansowe umożliwiają natomiast inwestowanie w UFK, których aktywami są jednostki funduszy inwestycyjnych. Część tych funduszy inwestycyjnych może być kwalifikowana jako Produkty mające na celu zrównoważone inwestycje. Nie oznacza to jednak, że nasze produkty finansowe można samodzielnie uznać za Produkty mające na celu zrównoważone inwestycje.
Przypisy:
[1] Art. 10 ust. 1 SFDR
Poniżej publikujemy chronologicznie historię zmian ujawnianych informacji wraz z ich krótkim wyjaśnieniem [1].
Przypisy:
[1] Art. 12 ust. 1 oraz motyw [26] SFDR
Wymagane przez SFDR informacje są także dostępne w dokumentacji produktowej, która znajduje się na naszej stronie internetowej.
Aktualne ujawnienia informacji związanych ze zrównoważonym rozwojem dotyczą Vienna Life Towarzystwa Ubezpieczeń na Życie S.A. Vienna Insurance Group – spółki powstałej w wyniku Połączenia (szczegóły na temat Połączenia znajdują się poniżej).
Aby ułatwić poruszanie się po ujawnieniu informacji związanych ze zrównoważonym rozwojem, opracowaliśmy słownik pojęć, którymi posługujemy się w ramach ujawnienia. Gdyby cokolwiek w ujawnieniu okazało się niejasne, prosimy o kontakt.
Słownik pojęć
Czynniki zrównoważonego rozwoju – oznaczają kwestie środowiskowe, społeczne i pracownicze, kwestie dotyczące poszanowania praw człowieka oraz przeciwdziałania korupcji i przekupstwu [2].
Grupa VIG – ubezpieczeniowa grupa kapitałowa Vienna Insurance Group AG z siedzibą w Wiedniu (Austria), do której należy nasza spółka.
my – Vienna Life Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie S.A. Vienna Insurance Group z siedzibą w Warszawie (adres: Aleje Jerozolimskie 162, 02-342 Warszawa), wpisana do rejestru przedsiębiorców KRS prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy KRS pod numerem 0000043309, NIP 5272052806, REGON 012806455, kapitał zakładowy 311.843.763,00 zł opłacony w całości.
Połączenie – połączenie Aegon Towarzystwa Ubezpieczeń na Życie S.A. oraz Vienna Life Towarzystwa Ubezpieczeń na Życie S.A. Vienna Insurance Group z Compensa Towarzystwem Ubezpieczeń na Życie S.A. Vienna Insurance Group. Połączenie spółek odbyło się poprzez przeniesienie całego majątku Aegon i Vienna Life jako spółek przejmowanych na Compensę Życie jako spółkę przejmującą zgodnie z art. 492 § 1 pkt 1 Kodeksu spółek handlowych. Natomiast spółka przejmująca, czyli Compensa Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie S.A. Vienna Insurance Group zmieniła nazwę na Vienna Life Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie S.A. Vienna Insurance Group.
Produkt mający na celu zrównoważone inwestycje – produkt finansowy, który ma na celu zrównoważone inwestycje [4], tj. inwestycje w działalność gospodarczą, która przyczynia się do realizacji celu środowiskowego lub inwestycję w działalność gospodarczą, która przyczynia się do realizacji celu społecznego, o ile takie inwestycje nie naruszają poważnie któregokolwiek z tych celów, a spółki, w które dokonano inwestycji stosują dobre praktyki w zakresie zarządzania [5].
Produkt promujący zrównoważony rozwój – produkt finansowy, który promuje, m. in. aspekt środowiskowy lub społeczny lub oba te aspekty, o ile spółki, w które dokonywane są inwestycje, stosują dobre praktyki w zakresie zarządzania [6].
Ryzyko dla zrównoważonego rozwoju – sytuacja lub warunki środowiskowe, społeczne lub związane z zarządzaniem, które – jeżeli wystąpią – mogłyby mieć, rzeczywisty lub potencjalny, istotny negatywny wpływ na wartość inwestycji [7].
SFDR – Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2019/2088 z dnia 27 listopada 2019 r. w sprawie ujawniania informacji związanych ze zrównoważonym rozwojem w sektorze usług finansowych.
UFK – ubezpieczeniowy fundusz kapitałowy [8], stanowiący element niektórych oferowanych przez nas ubezpieczeń na życie. Ubezpieczenia na życie z UFK stanowią produkty finansowe w rozumieniu SFDR [9].
Przypisy
[1] Art. 1 SFDR
[2] Art. 3 – 12 SFDR
[3] Art. 2 pkt 24 SFDR
[4] Art. 9 ust. 1 -3 SFDR
[5] Art. 2 pkt 17 SFDR
[6] Art. 8 ust. 1 SFDR
[7] Art. 2 pkt 22 SFDR
[8] Art. 3 ust. 1 pkt 50 ustawy o działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej
[9] Art. 2 pkt 12 SFDR
